鹿寨县人民政府

关于2015年度财政预算调整（草案）的报告

（2015年10月29日）

县人大常委会主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，下面，我向县人大常委会报告我县2015年财政预算调整（草案），请予审议。

一、1-9月财政收支执行情况

（一）财政收入完成情况。今年1-9月，全县财政收入完成48,732万元，增长7.71%，完成年初预算的58.28%。其中：国税局完成12,854万元，增长9.22%，完成预算的49.06%；地税局完成24,853万元，增长6.67%，完成预算的55.48%；财政局完成11,024万元，增长8.33%，完成预算的87.43%。

（二）财政支出完成情况。1-9月全县本级支出（含上年结转支出、财力性专项转移支付支出）139,985万元，同比增支3,986万元，增长2.93%，完成年度预算的72.14%。

二、财政存量资金盘活情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）精神，为切实提高财政资金使用效率，我县积极推进盘活财政存量资金工作，截止9月底，结转继续使用的2013-2014年存量资金84,530万元，收回2012年及以前年度存量资金27,596万元。

收回的财政存量资金，我县及时制定分配使用方案，加快用于重点领域、有效投资和薄弱环节，以便尽早形成实际支出，主要优先保障机关事业单位养老保险和工资制度改革支出，党委政府确定的、前期式作准备充分、项目资金能够在2015年实现支出的项目以及用于消化构成实际支出的暂付款。截止9月底，收回财政存量资金中形成实际支出的资金22,592万元，使用率达82%。

三、2015年预算调整情况

由于年初编制收支预算时自治区财政提前补助指标还没有完全下达、政策性调整收入结构发生变化等因素对可用财力的影响，以及财政支出增加因素较多，如贯彻落实基本工资标准调整和养老保险制度改革、支持重点项目建设等，为使2015年财政预算的安排更加切合实际，需要对年初预算作出一些必要调整。

（一）公共财政预算部分

1.财政收入调整情况

按照全区财政工作视频会议精神，2015年全区财政收入咬定2,313亿元，增长7%的预期目标不放松，并且在确保完成全年财政收入目标、非税收入占比下降到30%的基础上，力争实现财政收入与GDP增幅基本同步。根据当前财政经济形势及全县税源情况，2015年全县财政收入预算维持年初不变，仍为83,610万元，增长7%，只对收入结构进行适当调整，主要情况是：增值税调减1,480万元，营业税调减3,880万元，企业所得税调增1,058万元，耕地占用税调增4,500万元。

    2.可用财力调整情况

2015年全县可用财力由年初的92,724万元调整为133,921万元，调增41,197万元。具体情况是：

（1）公共财政预算收入调增2,117万元。

（2）上年结余调增7,977万元，其中：专项结余调增7,988万元，净结余调减11万元，主要是确定2015年年初预算时2014年度尚未进行财政决算。

（3）当年上级补助收入（可支配财力）调增7,741万元，其中：两税返还收入减少128万元，均衡性转移支付补助增加6,064万元，艰苦边远地区津补贴补助减少25万元，民族地区转移支付补助增加61万元，县级基本财力保障奖补资金增加796万元，结算补助收入增加973万元（工商质监下划基数）。

（4）地方政府债券资金收入16,200万元，其中：新增一般债券6,700万元，置换债券9,500万元。

（5）调入预算稳定调节基金5,883万元，其中：上年结余预算稳定调节基金调入2,000万元，结转结余资金调入一般预算补充预算稳定调节基金3,883万元（包括一般预算结余调入1,798万元，基金结余调入2,085万元）。

（6）政府性基金结余调入一般预算1,279万元，主要是确定2015年年初预算时2014年度尚未进行财政决算。

2015年新增可用财力41,197万元，减除上年专项结转本年使用7,988万元、地方政府债券资金收入16,200万元、政府性基金结余调入一般预算1,279万元、结转结余资金调入一般预算补充预算稳定调节基金3,883万元，实际可支配新增财力11,847万元。

3.支出调整情况

（1）公共预算支出调整情况。

全年公共预算支出由年初预算的90,924万元调整为119,038万元，调增28,114万元。调整具体情况如下：

①调增上年专项结转本年使用支出9,267万元。

②调增2015年地方政府债券支出6,700万元，其中，保障性安居工程440万元，交通基础设施2,043万元，农村民生工程和农村基础设施300万元，医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施1,237万元，其他基础性公益性项目2,680万元。

③调增刚性支出10,582万元，其中，增人增资、基本工资标准调整和养老保险制度改革（已从收回财政存量资金中安排5,291万元）、正常晋升、职务与职级并行改革、补发2007年7月至2008年6月机关单位津贴补贴等工资性支出8,255万元，提高行政事业单位公用经费标准378万元，提高基本工资标准增加住房公积金1,304万元，补发2014年度年终一次性奖金221万元，死亡丧葬、抚恤金及生活补助338万元，临聘人员新增和工资待遇调整支出86万元。

④调增县本级追加支出5,681万元，其中，2015年春植蔗品种改良补贴资金817万元，2014年城乡风貌改造工程县级配套资金257万元，就业和社会保障平台附属工程建设费105万元，2015年汇一联商务楼租金215万元，按BOT合同支付鹿寨县污水处理厂污水处理费245万元，乡镇机关事业单位工作人员工作补贴715万元，清华紫荆 (柳州）技术转移中心日常工作运行经费100万元，2014年度绩效考评结果运用有关资金540万元，工商、质监、交警三部门下划2015年预算1,485万元，其他项目追加支出1,202万元。

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