一、基本情况

　　（一）机构设置：鹿寨县审计局是鹿寨县人民政府主管全县审计工作的工作部门。内设机构有办公室、经济责任审计股、行政事业审计股、综合审计股、固定资产投资审计股，下属参照公务员法管理事业单位鹿寨县政府投资项目审计中心。

　　（二）基本职能：

　　1.主管全县审计工作。

　　2.制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

　　3.向县长提出年度县本级预算执行和其它财政收支情况的审计报告。

　　4.依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其它规定，直接进行下列审计：对县本级各部门预算执行情况和乡镇政府决算，以及预算外资金管理和使用情况进行审计监督；对国家的事业组织的财务收支进行审计监督；对政府管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督；对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督；对国家建设项目预算和决算进行审计监督；对国有企业或国有资产占控股地位企业的资产、负债、损益，进行审计监督；对党政领导干部和国有企业领导人员任期经济责任进行审计监督；对其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项进行审计监督。

　　5.承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其它事项。

　　（三）主要工作目标：向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。开展县本级财政预算执行情况审计、行政事业单位领导任期经济责任审计、行政事业单位及国有企业财政财务收支审计、专项资金审计调查、政府投资项目审计以及上级部门交办的其他事项。

　　（四）人员构成情况：行政编制人员16人，参照公务员法管理事业编制人员3人，退休人员9人，遗属补助人员1人，聘用人员15人。

　　（五）预算编制原则：

　　1.按照2017年年初预算编制基本支出定额标准，社会保险缴费标准，单位公用经费预算定额分档标准，核定的编制和人数，全面完整录入相关支出项目，编制部门基本支出预算。

　　2.项目支出预算按照“项目内容、立项依据、开支标准、测算过程、金额”五要素进行完善，按照支出功能分类科目和支出经济分类科目予以细化。根据上年度批复的预算情况，在确保项目支出中开支的人员工资、配套的社会保障缴费和年度内预计支付的事务所审核费用，再安排用于完成特定行政任务和事业发展目标的费用。

　　3.认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，按照只减不增的原则安排“三公”经费、会议费和培训费预算。

　　4.遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。

　　二、2017年收支总体情况

　　（一）收入预算说明

　　2017年收入总预算363.86万元，同比增加83.57万元，同比增长29.82%。其中：一般公共预算拨款363.86万元，同比增加83.57万元，同比增长29.82%。

　　（二）支出预算说明

　　2017年支出总预算363.86万元。其中：基本支出193.86万元，占支出总预算53.28%，同比增加17.57万元，同比增长9.97%；项目支出170万元，占支出总预算46.72%，同比增加66万元，同比增长63.46%。

　　1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

　　（1）一般公共服务类科目支出预算308.35万元，占支出总预算84.74%，同比增加98.23万元，同比增长46.75%。

　　2.社会保障和就业类科目支出预算23.35万元，占支出总预算6.42%，同比减少18.77万元，同比下降44.56%。

　　3.医疗卫生与计划生育类科目支出预算18.46万元，占支出总预算5.07%，同比增加2.28万元，同比增长14.09%。

　　4.住房保障类科目支出预算13.70万元，占支出总预算3.77%，同比增加1.82万元，同比增长15.32%

　　2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

　　（1）基本支出预算

　　基本支出193.86万元；占支出总预算53.28%，同比增加17.57万元，同比增长9.97%。其中：

　　工资福利支出预算145.94万元；占基本支出预算75.28%，同比增加30.29万元，同比增长26.19%。

　　商品和服务支出预算23.17万元；占基本支出预算11.95%，同比增加16.88万元，同比增长268.36%。

　　对个人和家庭的补助预算24.75万元；占基本支出预算12.77%，同比减少29.61万元，同比下降54.47%。

　　（2）项目支出预算

　　项目支出170万元，占支出总预算46.72%，同比增加66万元，同比增长63.46%。

　　工资福利支出预算68.83万元；占项目支出预算40.49%。

　　商品和服务支出预算66.30万元；占项目支出预算39.00%。

　　其他资本性支出预算30万元；占项目支出预算17.65%。

　　对个人和家庭的补助支出预算4.87万元；占项目支出预算2.86%。

　　三、2017年机关运行经费预算情况

　　2017年机关运行经费支出7.47万元。具体支出预算如下：

　　1.办公费5.70万元。主要用于办公用品支出。

　　2.工会费1.66万元。主要用于工会经费。

　　四、本部门一般公共预算拨款2017年“三公”经费说明

　　 （一）因公出国（境）经费2017年预算0万元，同比增减0万元，同比增减0%，增减原因：无安排。

　　（二）公务接待费2017年预算5.10万元，同比减少0.20万元，同比下降3.92%，增减原因: 按照只减不增的原则减少项目支出中公务接待费预算。

　　（三）公务用车费2017年预算0万元，同比增减0万元，同比增减0%，增减原因：单位无公务用车。

　　1.公务用车运行维护费2017年预算0万元，同比增减0万元，同比增减0%。

　　2.公务用车购置2017年预算0万元，同比增减0万元，同比增减0%。

　　五、政府采购情况说明

　　（一）本年度纳入政府采购预算的金额为5万元，同比减少5.5万元，同比下降52.38%。其中：一般公共预算资金5万元，同比减少5.5万元，同比下降52.38%。

　　（二）按政府采购项目分类划分，集中采购5万元（其中货物类采购5万元），分散采购0万元（其中货物类采购5万元）。

　　六、其他重要事项情况说明

　　1.预算绩效信息情况说明

　　2017年本部门整体支出预算绩效项目为：财政支出进度，绩效目标是全年财政支出进度达90%以上。

　　2.国有资产占有使用情况说明

　　本部门预算单位占有的国有资产包括公务用车、办公设备、办公家具等，总额290.75万元，正常使用。

　　七、专业性较强名词解释

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。