鹿寨县人民政府

关于2016年度财政预算调整（草案）的报告

（2016年11月  日）

县人大常委会主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，下面，我向县人大常委会报告我县2016年财政预算调整（草案），请予审议。

一、1-10月财政收支执行情况

（一）财政收入完成情况。1-10月，全县组织财政收入60,853万元，增长11.67%，完成预算67.15%。其中：国税局完成19,847万元，增长37.65%，完成预算68.73%；地税局完成25,653元，下降7.71%，完成预算54.89%；财政局完成15,353万元，增长25.05%，完成预算102.3%。

（二）财政支出完成情况。1-10月，全县一般公共预算支出（含上年结转支出、上级专项转移支付支出）177,947万元，同比增支36,061万元，增长25.42%，完成预算77.16%。

二、财政存量资金盘活情况

按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）等文件精神，为切实提高财政资金使用效率，从2016年1月起，我县开展了盘活财政存量资金清理工作，截止3月底，收回2013年结余存量资金16,040万元、安排2014-2015年存量资金项目调整3,769万元、继续按原用途使用2014-2015年存量资金项目85,022万元、以及按中央和自治区有关规定将清理收回资金565万元调入预算稳定调节基金。

收回的财政存量资金，我县及时制定分配使用方案，加快用于重点领域、有效投资和薄弱环节，以便尽早形成实际支出，主要优先保障能够在2016年实现支出的扶贫、城市基础设施、水利工程、机关事业单位工资制度改革等重点领域方面支出。截止目前，收回财政存量资金中形成实际支出的资金8,628万元，使用率达53.79%。

三、2016年财政预算调整情况

由于年初编制收支预算时自治区财政提前补助指标还没有完全下达、自治区政府转贷债券资金尚未到位、“营改增”全面推开、政策性调整收入结构发生变化等因素对可用财力的影响，以及财政支出增支因素较多，如贯彻落实机关事业单位工作人员基本工资和离退休人员离退休费调整、提高艰苦边远地区补贴、退休养老金、发放年终考评奖励等，需要调入预算稳定调节基金，为使2016年财政预算的安排更加切合实际，拟对年初预算作出一些必要调整。

（一）一般公共预算部分

1.财政收入调整情况

根据当前财政经济形势及全县税源情况，2016年全县财政收入预算维持年初不变，仍为90,620万元，增长8%，只对收入结构进行适当调整，调整后，国税局收入任务36,880万元，比上年增加13,194万元，增长55.70%；地税局收入任务37,737万元，比上年减少7,169万元，下降15.96%；财政局收入任务16,003万元，比上年增加689万元，增长4.50%。全县非税收入17,015万元，占一般公共预算收入比重为29.65%，符合自治区、柳州市绩效考核要求。

    2.可用财力调整情况

2016年全县可用财力由年初的168,559万元调整为279,541万元，调增110,982万元。具体情况是：

（１）一般公共预算收入调增1,969万元。

（２）上年结余调减790万元，主要是根据2016年自治区批复我县2015年度财政决算进行调减。

（３）当年上级补助收入（可支配财力）调增10,788万元，其中：两税返还收入减少611万元（“营改增”影响），均衡性转移支付补助增加1,990万元，艰苦边远地区津补贴补助增加786万元，民族地区转移支付补助增加245万元，农村费税改革转移支付补助减少95万元，县级基本财力保障奖补资金增加873万元，结算补助收入增加7,600万元。

（４）地方政府债券资金收入53,048万元，其中：新增一般债券14,400万元，置换债券38,648万元。

（５）调入预算稳定调节基金4,609万元，其中：上年结余预算稳定调节基金调入4,044万元，结转结余资金调入一般预算补充预算稳定调节基金565万元。

（６）当年专项转移支付补助调增41,358万元。

2016年新增可用财力110,982万元，减除地方政府债券资金收入53,048万元、结转结余资金调入一般预算补充预算稳定调节基金565万元、当年专项转移支付补助41,358万元，实际可支配新增财力16,011万元。

3.支出调整情况

（1）一般公共支出调整情况。

全年一般公共预算支出由年初预算的167,059万元调整为238,828万元，调增71,769万元。调整具体情况如下：

①调增2016年地方转贷一般债券支出14,400万元，其中，“六个一”村级活动场所建设359万元，大村等村屯饮水工程项目200万元，寨沙镇长塘村长塘屯水工程105万元，教育类基础设施建设1,588万元，扶贫资金1,800万元，中小科技企业创业孵化基地21号厂房建设工程784万元，香桥岩溶国家地质公园自然遗产地保护设施300万元，村屯桥梁建设1,029万元，2016年危房改造项目县级配套400万元，鹿寨县文化艺术中心建设4,000万元，鹿寨二桥主体工程款3,140万元等。

②调增调入预算稳定调节基金安排支出4,044万元，其中，增人增资支出1,352万元，临聘人员工资标准调整支出875万元，在职、临聘人员五险基数调整支出498万元，乡镇卫生院2015年工作补贴37万元，2016年春植蔗机耕费补贴资金382万元，公安局执法办案中心建设300万元，柳工柳州铸造公司基础设施扶持资金200万元，110指挥中心综合楼195万元，检察院检务服务中心项目建设100万元，四排粮所那当点100吨粮仓的改造重建71万元，武装部县民兵应急连规范化建设经费34万元。

③调增机关事业单位人员艰苦边远地区津贴标准358万元。

④调增离退休人员支出1,325万元，其中，调整退休人员养老金985万元，离退休人员工资标准340万元。

⑤调增县本级追加支出10,862万元，其中，汇一联写字楼租金税费1,942万元，绩效考评奖励6,200万元，育林基金安排的项目352万元，林业局项目林拍卖款按比例拨付各村民委和屯集体净利润分成和管理费218万元，鹿寨众创项目第一年运营经费250万元，法院建设科技法庭115万元，寨沙、黄冕司法所进行维修191万元等 。

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