鹿寨县2020年预算事项说明

一、转移支付执行情况：

根据已下发的转移支付补助文件，结合历年补助情况，预计2020年上级补助收入142914万元，其中：返还性收入9962万元；一般性转移支付收入62365万元；专项转移支付收入70587万元。

二、举借债务情况说明：

（一）政府债务限额

截至2019年底，自治区财政厅核定全县债务限额155,000万元。其中：一般债务67,900万元，专项债务87,100万元。

（二）政府债券转贷情况

2019年自治区代发债券转贷的政府债券31,100万元，其中：一般债券8,400万元（其中：新增一般债券6,600万元，再融资债券1,800万元）；专项债券22,700万元。自治区代地方政府发行的债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出。

（三）政府债务余额

截至2019年底，全县政府债务余额约153,623万元。其中：一般债务66,595万元，专项债务87,028万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

三、“三公”经费增减变动说明：

2020年鹿寨县使用一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出预算1296万元，比2019年初预算减少24万元，下降1.82%。其中：公务接待费332万元，同比减少13万元，下降3.77%；因公出国（境）经费0万元，上年同期为0万元，同比不变；公务用车购置费163万元，同比减少7万元，下降4.12%；公务用车运行维护费801万元，同比减少4万元，下降0.5%。

四、预算绩效工作开展说明

根据柳州市推进预算绩效管理工作的文件要求，结合我县实际，出台了《鹿寨县人民政府关于推进我县预算绩效管理的意见》（鹿政发〔2014〕11号）文件，同时印发《鹿寨县预算绩效管理试点工作方案》，并成立了鹿寨县预算绩效管理工作领导小组。制定了《财政支出绩效评价暂行办法》，《部门实施绩效评价工作方案（提纲）》，各部门实施预算绩效评价操作细则、预算绩效试点工作方案及绩效评价实施流程。

目前我县已建立投入及过程的共性指标，以及根据基层实际情况设定了公安保障经费类支出、办公会议费支出、审计核减经费类、基层政权类、残疾人护理经费类5类个性指标。

我县成立了专门的预算绩效管理机构，建立了预算绩效管理及监督机制，通过国库集中支付监控预警系统进行监督。

2020年我县将从全方位、全过程、全覆盖三维度推动预算绩效管理工作开展。在预算编制方面，加强预算绩效目标管理，对年度绩效目标的可行性、合理性，绩效指标的明确性等方面加强审核。在预算执行方面，稳步推进绩效运行监控，在绩效评价方面，继续扩大支出绩效自评价和再评价覆盖面。