第三部分：鹿寨县市场监督管理局 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计2873.35万元，支出总计2942.46万元，与2018年相比，收、支分别增加63.05万元和减少749.64万元；分别增长2.24%和减少20.30%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计2873.35万元（逐项说明），其中：一般公共预算财政拨款收入2854.89万元；占比95.81% ；政府基金预算财政拨款收入18.46万元,占比4.19%；上级补助收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计2942.46万元（逐项说明），其中：基本支出2353.34万元，占79.98%；项目支出 589.11万元， 占20.02%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算 2873.35万元、2942.46万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各增加63.05万元和减少749.64万元，分别增长2.24%和减少20.3%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门2019年度财政拨款支出2924万元，占本年支出合计的 99.37%。与 2018 年相比，财政拨款支出增加 113.7万元，增长4.04%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出 2924万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2259.77万元，占77.28%；科学技术（类）支出5.05万元，占0.17%；；社会保障和就业（类）支出322.74万元，占 11.04%；卫生健康支出支出183.25万元，占6.27%；住房保障（类）支出153.19万元，占5.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为2411.92 万元，支出决算为2924 万元，完成年初预算的121.23%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有为民办实事项目和优化营商环境项目以及专项奖励项目；二是职工干部工资福利的增长。

1.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 781.31万元，支出决算为 1249.65 万元，完成年初预算的159.94%。决算数大于预算数的主要原因是职工干部工资福利的增长。

2.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为57.6 万元，支出决算为 219.85万元，完成年初预算的381.68%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排为民办实事项目、优化营商环境项目等。

3.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理专项（项）。年初预算为12.5万元，支出决算为12.5万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监管执法（项）。年初预算为3.7万元，支出决算为3.51万元，完成年初预算的94.86%。决算数小于预算数主要是节约财政资金，优化项目支出。

5.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）消费者权益保护（项）。年初预算为1.48万元，支出决算为1.48万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

6.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

7.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理技术支持（项）。年初预算为5.3万元，支出决算为5.74万元，完成年初预算的108.3%。决算数大于预算数主要是该项目在实施过程中工作面扩大，投入资金增加。

8.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）标准化管理（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.44万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数主要是节约财政资金，优化项目支出。

9.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。年初预算为50.5万元，支出决算为306.87万元，完成年初预算的607.66%。决算数大于预算数主要是年中追加县级项目资金以及2019年度的食品药品中央资金和自治区资金的下拨支出。

10.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）科技奖励（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.05万元。决算数大于预算数的主要原因是：该项目为科工贸局项目，因机构改革职能的划拨，科工贸局将该项目资金转入我局。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算16.93万元，支出决算为69.41万元。决算数大于预算数主要是因为补发退休人员一次性生活补助经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  事业单位离退休（项）。年初预算0.83万元，支出决算为4.92万元。决算数大于预算数主要是因为补发退休人员一次性生活补助经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算255.17万元，支出决算为248.4万元。决算数小于预算数主要原因是节约财政资金，控制人员经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算57.9万元，支出决算数为58.1万元。决算数小于预算数主要原因是节约财政资金，控制人员经费。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算37.84万元，支出决算数为37.69万元。决算数大于预算数主要原因：因机构改革物价局和科工贸局人员划拨进我局，相应医疗保险开支增加。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算87.45万元，支出决算数为87.46万元。决算数基本等于预算数。

17.住房保障支出（类）住房保障支出（款） 住房公积金（项）。年初预算153.11万元，支出决算数为153.19万元。决算数基本等于预算数。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2353.34万元，其中：

 人员经费2171.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费181.79万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 33.74万元，支出决算为29.8万元，完成预算的88.32%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为26.65万元，完成预算的88.83%；公务接待费支出决算为3.15万元，完成预算的84.22%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.06万元，下降0.18%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.91万元，下降9.84%；公务接待费支出决算减少0.97万元，下降23.54%。

    2019年度因公出国（境）费支出为0万元；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是减少主要原因是节约财政资金，严格控制“三公”经费；公务接待费支出减少的主要原因是减少主要原因是节约财政资金，严格控制“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算26.65万元，占89.43 %；公务接待费支出决算3.15 万元，占1.57%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出26.65万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出26.65万元。主要用于车辆加油、保险、车辆维修等。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为25辆。

3.公务接待费支出3.15万元。其中：

    外宾接待支出0万元，2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    国内公务接待支出3.15万元。主要用于柳州市局业务科室指导业务的公务接待以及县区市场监管局的交流学习。2019 年共接待国内来访团组48个、来宾263人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 18.46万元、18.46万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加18.46万元。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算18.46万元，完成年初预算0%，决算大于预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目为校园快检室建设经费。              

     1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.46万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目为校园快检室建设经费。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二 级项目2 个，分别是食品药品安全科普宣传和消费者维权经费，共涉及预算资金8.48万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（根据情况公开本部门预算绩效评价结果）

我部门根据年初设定的绩效目标，食品药品安全科普宣传项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是科普宣传的方式还不够丰富以及不够细化；二是由于食品药品知识的专业性强以及假冒食品药品伪装过高，宣传效果成效较慢，宣传次数还是明显不够。下一步改进措施：一是丰富科普宣传的形式，比如通过微信APP，地方发行量较大的报刊加大宣传；二是增加宣传的次数，每月开设宣传活动进村入户，以及配备生活小礼品增加宣传的效果。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对消费者权益保护这一项目支出开展绩效自评，涉及预算资金1.48万元，自评得分为100分。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出181.79万元，比 2018年减少51.9万元，减少22.21 %，减少原因办公费用的减少，节约财政资金。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额252.78万元，其中：货物支出165.78万元、工程支出0万元、服务支出87.00万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆29辆，其中：公务用车1 辆；执法执勤用车28辆；专业技术用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。