第三部分：鹿寨县林场2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计1033.56万元，支出总计1033.56万元，与2018年相比，收、支分别增加631.99万元；分别增长157.38%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计1033.56万元（逐项说明） ，其中：一般公共预算财政拨款收入1033.56万元；占比100%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0 ；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入0万元，占比0。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计 1033.56万元（逐项说明），其中：基本支出 343.81万元，占 33%；项目支出 689.75万元， 占67%；经营支出0万元，占 0%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2019年度财政拨款收、支总决算 1033.56万元、1033.56万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各增加631.99万元，增长157.38%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出 1033.56万元，占本年支出合计的 100%。与 2018 年相比，财政拨款支出增 631.99万元，增加157.38%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2019 年度财政拨款支出 1033.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0万元， 占0%； 教育（类）支出0万元，占 0%；科学技术（类） 支出0万元，占 0%；文化体育与传媒（类）支出 0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出211.68万元，占 20%；农林水（类）支出299.85万元，占 29%； 住房保障（类）支出10.52万元，占 1%；卫生健康支出329.84万元，占32%；城乡社区支出142.12万元，占14%；其他支出39.55万元，占4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为 435.29万元，支出决算为1033.56万元，完成年初预算的 137.44%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有1、年中追加安排财政拨款支出478.5万元其中：（1）2019年第1288号批复建材厂住户搬迁补偿费103万元；（2）2019年第344号批复林场宿舍房屋修缮费35万元；（3）2019第1028号批复变压器维修2.42万元；（4）柑桔黄龙病整园砍伐补贴11.1万元；（5）补20年7月-06年8月改制职工医保325.28万元；（6）林地回收经费1.7万元；2、退休费增加45.7万元，主要是增加有物业补贴、抚恤金；3、在职人员工资福利有增加78.86万元，主要是新增有物业补贴及奖励性绩效不在单位支出预算内；4、对个人和家庭补助增加0.7万元，主要是遗属抚养补助增加，5、项目经费有减少5.5万元，主要原因年中预算指标数有调减等。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2019年度财政拨款基本支出1033.56万元，其中：

 人员经费960.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、事业单位医疗保险、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、个人农业生产补贴、拆迁补偿等。

公用经费73.37万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、大型修缮、其他资本性支出等。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 7.7万元，支出决算为3.63万元，完成预算的47%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.63万元，完成预算的47%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述）

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少4.16万元，下降53%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出 决算减少3.95万元，下降52%；公务接待费支出决算减少0.2万元，下降100%。

 因公出国（境）费支出减少的主要原因是没有该项支出；公务用车购置及运行费支出减少的主要原 因是车辆由原来的3部减少到2部；公务接待费支出减少的主要原因是本年无公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算3.63万元，占100 %；公务接待费支出决算0 万元，占0 %。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：

（表述举例：文化、财经、教育交流与合作及会议支出0万元、境外业务培训支出0万元；忌以人名表述方式 ）

2.公务用车购置及运行费支出3.63万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出3.63万元。主要用于林地回收、森林资源保护、护林巡山等野外作业车辆费用。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。主要用于0开展0工作发生的外宾接待支出。2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。（必须说明）

    国内公务接待支出0万元。主要用于0。2019 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次（必须说明）

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

    本部门 2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为 0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%，决算大于（小于）预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有0；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：（根据公开表格作表述）

   1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完 成年初预算的 0%。决算数大于预算数的主要原因是…….。

     2……..

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

（表述举例：根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二 级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到 100%）

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（根据情况公开本部门预算绩效评价结果）

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出1033.56万元，比 2018年增加 631.99万元，增长157.38 %，增原因是:1、年中追加安排财政拨款支出预算478.47万元，涉及项目有（1）2019年第1288号批复建材厂住户搬迁补偿费103万元，（2）2019年第344号批复林场宿舍房屋修缮费35万元，（3）2019第1028号批复变压器维修2.4万元，（4）柑桔黄龙病整园砍伐补贴11.1万元，（5）补20年7月-06年8月改制职工医保325.28万元；（6）林地回收经费1.69万元；2、2019年退休费比2018年增加30.64万元，原因：增加有物业补贴及抚恤金；,3、2019年在职人员工资福利比2018年增加135.29万元原因：（1）2018年度社会劳动保险在国有林场改革经费支付，2019年度社会劳动保险在编人员在财政拨款开支，编外人员在国有林场改革经费开支；（2）鹿寨县林场于2017年10月纳为鹿寨县人民政府直属的全额拨款事业单位，列为公益二类的相当正科级事业单位，18年度发放17年工资福利即奖金及奖励性绩效工资只发放2017年10-12月的，而2017年1-9月在自有资金支付所以该项目变动大；4、在职人员公用经费2019年比2018年增加4.9万元；5、对个人和家庭补助增加0..63万元，原因：遗属生活补助19年又增加；6、2019年比2018年项目经费减少17.95万元，该项主要包括：改制职工慰问及新农合补贴、改制职工自营林地托管固定分红、总场及分场勤杂工费用、电费、营林生产、森林防火经费、以及林区公路维修，减少主要原因是：2018年度有林区公路维修项目15万元，2019年没有。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额1.53万元，其中：货物支出1.53万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆2辆，其中：公务用车2 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车2辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：......

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：......

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。