第三部分：鹿寨县供销合作社联合社2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

鹿寨县供销合作社联合社2019年度收入总计285.49万元，支出总计285.49万元。与2018年相比，收、支总计各减少33.40万元，下降 10.47 %。主要原因：其中1、基本支出205.72万元同比229.95万元减少24.23万元，下降10.54%，⑴人员经费190.90万元同比208.34万元减少17.44万元。（2）日常公用经费14.81万元同比21.61万元减少6.8万元。2、项目支出79.77万元同比88.94万元减少9.17万元,下降10.31%主要供销社综合改革绩效考评工作经费减少支出影响。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计285.49万元。其中：

1．一般公共财政预算拨款收入285.49万元，占比100%，为县本级财政当年拨付的资金。

2. 政府基金预算财政拨款收入0万元。

3. 上级补助收入0万元。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

5．事业单位经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

7．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8．年初结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计285.49万元。其中：基本支出205.72万元，占72.06%；项目支出79.77万元，占27.94%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2019年度财政拨款收、支总决算285.49万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少33.40万元，下降10.47%。其中1、基本支出205.72万元同比229.95万元减少24.23万元，下降10.54%。2、项目支出79.77万元同比88.94万元减少9.17万元,下降10.31%，主要供销社综合改革绩效考评工作经费减少支出影响。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出285.49万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出减少33.40万元，同比下降10.47%。其中1、基本支出205.72万元同比229.95万元减少24.23万元，下降10.54%。2、项目支出79.77万元同比88.94万元减少9.17万元,下降10.31%，主要供销社综合改革绩效考评工作经费减少支出影响。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

 2019年度财政拨款支出285.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出49.85万元，占17.46%；农林水（类）支出0万元，占0%；医疗卫生与计划生育支出（类）19.69万元，占6.90%；商业服务业等支出（类）204.39万元，占71.59%；住房保障（类）支出11.56万元，占4.05%。

（三）财政拨款支出决算具体情况（具体细化到每一类每一款每一项）

2019年度财政拨款支出年初预算为261.77万元，支出决算为285.49万元，完成年初预算的109.06%。决算数大于预算数的主要原因：一是退休人员韦福艳去世丧葬抚恤金生活补助费支出增加影响；二是今年深化供销社综合改革的推进，支付供销社综合改革绩效考评电商、农民专业合作社、供销社综合服务站社建设及寨沙供销社综合服务站升级改造项目支出影响。三是在职工资福利支出奖金增加影响。

1.社会保障和就业支出208（类）（款）（项）。年初预算为37.61万元，支出决算为49.85万元，完成年初预算的132.54%。其中2080501归口管理行政单位离退休年初预算为13.78万元，支出决算为33.06万元；2080505机关事业单位养老保险缴费支出年初预算为23.83万元，支出决算为16.79万元。决算数大于预算数的主要原因是支付退休人员去世，丧葬抚恤金生活补助费支出增加影响。  

2.医疗卫生与计划生育支出210（类）（款）（项）。年初预算为22.98万元，支出决算为19.69万元，完成年初预算的85.68%。其中：2101101行政单位医疗年初预算为8.97万元，支出决算为7.19万元；2101103公务员医疗补助年初预算为14.04万元，支出决算为12.50万元。决算数小于预算数的主要原因是有职工调出支出减少影响。

3.商业服务业等支出216（类）（款）（项）。年初预算为186.88万元，支出决算为204.39万元，完成年初预算的109.37%。其中：2160201行政运行(商业流通事务)年初预算为102万元，支出决算为124.62万元；2160202一般行政管理事务(商业流通事务)年初预算为84.88万元，支出决算为50.77万元。2160299一般其他商业流通事务支出年初预算为0万元，支出决算为29万元。决算数大于预算数的主要原因是今年深化供销社综合改革的推进，支付供销社综合改革绩效考评电商、农民专业合作社、供销社综合服务站社建设及寨沙供销社综合服务站升级改造项目支出及在职工资福利支出奖金增加影响。

4.住房保障支出221（类）（款）（项）。年初预算为14.30万元，支出决算为11.55万元，完成年初预算的80.77%。其中：2210201住房公积金年初预算为14.30万元，支出决算为11.55万元。决算数小于预算数的主要原因是有职工调出支出减少影响。

六、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述）

2019年度财政拨款基本支出205.71万元，其中：

人员经费190.90万元，主要包括：基本工资42.44万元、津贴补贴27.67万元、奖金22.12万元、伙食补助费3.47万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.79万元、职工基本医疗保险缴费7.19万元、公务员医疗补助缴费5.43万元、其他社会保障缴费0.78万元、职业年金缴费0万元、住房公积金11.56万元、其他工资福利支出13.28万元、 离休费0万元、退休费2.95万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0.04万元、医疗费补助7.58万元、奖励金0万元、其他对个人和家庭的补助支出29.60万元。

公用经费14.81万元，主要包括：办公费1.81万元、邮电费1.43万元、差旅费1.67万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.16万元、会议费0.18万元、培训费0.03万元、公务接待费0.12万元、福利费0.18万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用9.13万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他商品和服务支出0.10万元。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述，没有填0）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.80万元，支出决算为0.78元，完成预算的97.50%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.78万元，完成预算的97.50%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因主要是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述）

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.47万元下降37.6%。其中因公出国费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元；公务接待费支出0.78万元同比减少0.47万元下降37.6%。公务接待11批次同比下降11批次，公务接待人次76人同比减少98人,主要是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求减少不必要的公务接待影响。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.78万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.78万元。其中：

外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.78万元。主要用于接待上级供销社来检查指导工作、下级社来人汇报工作以及开展各项业务活动的支出。2019 年共接待国内来访团组11个(批)、来宾76人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述）

2019年度政府性基金预算财政拨款收、支总计0万元。与2018年相比，收、支总计各增加（减少）0万元，增长（减幅）0%。其中，支出情况为：

2019年政府性基金预算财政拨款年初预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%，

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目重要农业生产资料工作检查经费支出开展绩效自评。自评项目1个，涉及预算资金0.80万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，重要农业生产资料工作检查经费项目自评得分为100分。涉及一般公共预算当年财政拨款0.80万元，占年初预算的100%。根据“三定”方案的要求，为更好的为“三农”服务，杜绝假冒伪劣农资商品进入市场，保护农民的利益不受损害，我社从2019年1月至2019年12月，在全系统开展了12次农资商品大检查，在全年的检查工作中，得到了安监部门、农业执法队和工商部门的大力支持，配合检查农资经营市场12次，没有发现非法经营、非法储存的行为；基本上建立台账制度，流向登记等管理制度；没有发生经营假冒伪劣产品现象，有效地维护农资市场经营秩序，保证农民用上“放心肥 ”、“平价肥”。2019年，我系统销售各种化肥14.28万吨，充分发挥了供销社农资销售主渠道作用，维护了农资市场的稳定，保护农民的利益，2019年度在本系统农资市场检查中没有发生有投诉现象，对检查工作满意。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度部门机关运行经费支出14.81万元，比2018年减少6.80万元，下降31.47%，下降原因伙食补助和物业补贴今年调整放人员经费工资福利支出影响所致。

（二）政府采购支出情况。

2019年本部门政府采购支出总额32.42万元，其中：政府采购货物支出32.42万元（主要为采购办公用电脑、打印机、办公沙发桌椅、割草机等）主要用于供销社综合改革综合服务站、社建设及土地托管设备购置支出。政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额32.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额32.42万元，占政府采购支出总额的100%。。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。