第三部分：鹿寨县发展和改革局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计2433.60万元，支出总计2195.42万元，与2018年相比，收、支分别增加562.70万元、442.63万元；分别增长30.08%、25.25%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计2433.60万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入2433.60万元，占比100% 。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计2195.42万元，其中：基本支出751.51万元，占34.23%；项目支出1443.91万元，占65.77%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算2433.60万元、2195.42万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加562.70万元、442.63万元，增长30.08%、25.25%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出2195.42万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出增加442.63万元，增长25.25%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出2195.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出905.91万元，占41.26%；文化旅游体育与传媒（类）支出20.00万元，占0.91%；社会保障和就业（类）支出69.76万元，占3.18%；卫生健康（类）支出35.85万元，占1.63%；节能环保（类）支出107.41万元，占4.90%；城乡社区（类）支出7.82万元，占0.36%；农林水（类）支出961.87万元，占43.81%； 住房保障（类）支出36.81万元，占1.68%；其他（类）支出50.00万元，占2.27%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为2195.42万元，支出决算为2195.42万元，完成年初预算的100%。

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算0.03万元，支出决算0.03万元，完成年初预算的100%。主要用于编外聘用人员调资。

2.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。年初预算为520.12万元，支出决算为520.12万元，完成年初预算的100%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出及对个人家庭的补助支出。

3.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为44.16万元，支出决算为44.16万元，完成年初预算的100%。主要用于2019年项目前期工作经费；专项业务费；价格认证涉案、涉纪、涉税物专项认定业务费、定调价业务及价格监测专项业务经费、政府购买服务方式编外聘用人员经费、价格行为专项检查业务费支出。

4.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）战略规划与实施（项）。年初预算为2.17万元，支出决算为2.17万元，完成年初预算的100%。主要用于“十三五”规划编制费支出。

5.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）。年初预算30.48万元，支出决算30.48万元，完成年初预算的100%。主要用于我县农产品成本调查经费支出。

6.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）。年初预算64.15万元，支出决算64.15万元，完成年初预算的100%。主要用于我县农产品成本调查经费支出。主要用于事业人员工资福利支出。

7.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务（项）。年初预算244.80万元，支出决算244.80万元，完成年初预算的100%。主要用于鹿寨县易地扶贫搬迁项目资金支出。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算20.00万元，支出决算20.00万元，完成年初预算的100%。主要用于2019年鹿寨县创特经费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算9.65万元，支出决算9.65万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助及其他对个人和家庭的补助支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算60.10万元，支出决算60.10万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位工作人员基本养老保险缴费支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算22.84万元，支出决算22.84万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算13.00万元，支出决算13.00万元，完成年初预算的100%。主要用于在职公务员医疗补助缴费支出。

13.节能环保支出（类）风沙荒漠治理（款）其他风沙荒漠治理支出（项）。年初预算107.41万元，支出决算107.41万元，完成年初预算的100%。主要用于鹿寨县岩溶地区石漠化治理工程支出。

14.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算7.82万元，支出决算7，82万元，完成年初预算的100%。主要用于鹿寨县扶贫移民搬迁项目利息款支出。

15.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算651.87万元，支出决算651.87万元，完成年初预算的100%。主要用于鹿寨县易地扶贫搬迁项目资金支出。

16.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算310.00万元，支出决算310.00万元，完成年初预算的100%。主要用于2019年鹿寨县岩溶地区石漠化治理工程支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算36.81万元，支出决算36.81万元，完成年初预算的100%。主要用于2019年干部职工住房公积金支出。

18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算50.00万元，支出决算50.00万元，完成年初预算的100%。主要用于调整2018年柳州市基本建设项目前期工作经费至住建局。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出751.51万元，其中：

人员经费715.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费35.90万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、其他支出。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.3987万元，支出决算为3.15825万元，完成预算的92.93%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.16025万元，完成预算的90.01%；公务接待费支出决算为0.9980万元，完成预算的99.93%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加0.85万元，增长36.73%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.50万元，增长30.06%，增加的主要原因是机构改革，原物价局、粮食局合并至我局，支出增加；公务接待费支出决算增加0.35万元，增长53.82%，增加的主要原因是支出中包含原物价局公务接待费用。我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2.16025万元，占68.40%；公务接待费支出决算0.9980万元，占31.60%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出2.16025万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2.16025万元。

3.公务接待费支出0.9980万元。其中：

外宾接待支出0万元。   

国内公务接待支出0.9980万元。主要用于上级机关到我县调研及指导工作。2019年共接待国内来访团组24个、来宾76人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算0万元、0万元。与2018年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目2个，共涉及预算资金14.1737万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出35.90万元，比2018年增加12.82万元，增长55.55%，增加的原因是机构改革原物价局、粮食局合并至我局，经费增加。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额6.39万元，其中：货物支出6.39万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车1辆，其他用车主要是事业单位保留的业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。