第三部分：鹿寨县督查和绩效考评办公室2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计178.43万元，支出总计178.43万元，与2018年相比，收、支分别减少48.79万元，分别减少21.47 %。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计178.43万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入178.43万元；占比100% 。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计178.43 万元，其中：基本支出 173.51万元，占 97.24%；项目支出4.92万元，占2.76%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

  本部门 2019年度财政拨款收、支总决算分别为178.43万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各减少48.79万元，减少21.47 %。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出178.43万元，占本年支出合计的100%。与 2018 年相比，财政拨款支出减少48.79万元，下降21.47%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出178.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出132万元， 占73.98%；社会保障和就业（类）支出22.41万元，占 12.56%；卫生健康支出（类）支出10.10万元，占 5.66%； 住房保障（类）支出13.92万元，占 7.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为 152.29万元，支出决算为178.43 万元，完成年初预算的 117.16%。决算数大于预算数的主要原因：机构合并职工人数增加，人员经费、办公经费增加。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为52.55万元，支出决算为122.58 万元，完成年初预算的 233.26%。决算数大于预算数的主要原因是一般行政管理事务、事业运行等调到行政运行列支。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为26.52万元，支出决算为4.92 万元，完成年初预算的 18.55 %。决算数小于预算数的主要原因是一般行政管理事 务调到行政运行列支 。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为29.24万元，支出决算为4.5万元，完成年初预算的15.39%。决算数大于预算数的主要原因是事业运行调到行政运行列支 。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初 预算为21.17万元，支出决算为22.41万元，完成年初预算的105.86%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革干部职工人数增加 。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.94万元，支出决算为7.94万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.16万元，支出决算为2.16万元，完成年初预算的100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初 预算为12.7万元，支出决算为13.92万元，完成年初预算的109.61%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革干部职工人数增加 。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出173.51万元，其中：

  人员经费134.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保险缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金等。

公用经费39.14万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他交通费用、办公设备购置等。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.62万元，支出决算为1万元，完成预算的61.73%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1万元，完成预算的61.73%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加0.52万元，增加108.33%，其中：公务接待费支出决算增加0.52万元，增加108.33%。公务接待费支出增加的主要原因是机构改革干部职能、业务范围增加 。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1 万元，占100 %。具体情况如下：  

  公务接待费支出1万元。其中：

  国内公务接待支出1万元。主要用于上级督查、调研，县级业务学习交流等。2019 年共接待国内来访团组10个、来宾77人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  本部门 2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 分别为0万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为 0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金4.2万元，自评覆盖率达到100 %。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

共组织对“绩效考评系统专用光纤租用”等1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出4.2万元。从评价情况来看，2019年绩效考评系统专用光纤租用严格控制成本，没有超过预算成本，并且按时、按质、按量完成项目任务。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4.2万元。从评价情况来看，绩效考评系统专用光纤租用净化了网络环境，为“四位一体”绩效考评管理系统安全运行保驾护航，确保2019年度区、市绩效考评指标及县委、县政府工作任务得到有效落实，推进我县经济社会的全面发展。

我部门根据年初设定的绩效目标，绩效考评系统专用光纤租用项目自评得分为100 分。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出39.14万元，比 2018年增加 19.08万元，增长95.11 %，增长原因是工作量增加，机关运行必需用品增加。            

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额1.37万元，其中：货物支出1.37万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：......

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：......

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。